Los impuestos pueden ser una de las cosas más difíciles de entender cuando estás iniciando tu propio negocio. Aquí hay algunas explicaciones simplificadas de los impuestos comerciales que debe tener en cuenta como propietario de una pequeña empresa.
Los gobiernos utilizan los impuestos para financiar el gasto público. Es la principal fuente de ingresos de un gobierno. Sin embargo, si usted es dueño de una pequeña empresa, mantenerse al día con los impuestos puede ser estresante.
Las regulaciones fiscales funcionan de manera diferente según el país en el que viva. Sin embargo, en este artículo enumeramos algunos impuestos comunes que podría enfrentar:
1 – Impuesto al Valor Agregado (IVA)
El impuesto al valor agregado debe cobrarse a su consumidor si la empresa está registrada para el IVA. El IVA se basa en el proceso de producción. Se refleja como una tasa fija. La tasa de IVA promedio fue del 19% en 2022 según Global VAT Compliance. La tasa de IVA estándar es del 21% en la Unión Europea.
2 – Impuesto a la Renta
El impuesto sobre la renta se puede dividir en dos subsecciones: el impuesto sobre la renta de las personas físicas y el impuesto sobre la renta de las sociedades. El impuesto sobre la renta se impone sobre las ganancias. La estructura de tu negocio establece cómo debes pagar tu impuesto sobre la renta. Aunque, independientemente de su estructura empresarial, cada negocio paga impuesto sobre la renta. La estructura de su negocio puede ser:
a) Propiedad única: Su negocio no está separado de usted. Usted presenta sus impuestos como impuesto sobre la renta personal, ya que no se considera que su negocio y sus activos estén separados. Tienes responsabilidad ilimitada.
b) Sociedades: Pueden ser sociedades limitadas donde un socio tiene responsabilidad limitada, el otro tiene responsabilidad ilimitada, o puede ser una sociedad de responsabilidad limitada en la que ningún socio tiene responsabilidad ilimitada.
c) Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC): Los propietarios no pueden verse afectados por las caídas del negocio, como deudas, juicios, etc. Los activos de los propietarios están protegidos.
d) Sociedades Anónimas: Hay muchos tipos de sociedades anónimas. Es la más complicada de las estructuras comerciales. La corporación en sí es una entidad legal separada de sus propietarios. Eso provoca la doble imposición. Las corporaciones pagan impuestos por sus ganancias, y luego los propietarios pagan impuestos cuando esos ingresos se distribuyen como dividendos.
3 – Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
Recopilados de personas que trabajan por cuenta propia.
4 – Impuestos sobre el empleo
Si tiene empleados en su nómina, debe pagar impuestos en su nombre. Estos impuestos pueden estar relacionados con la seguridad social, la atención médica, el desempleo, los impuestos federales sobre la renta, etc.
5 – Impuesto Especial
El impuesto al consumo se aplica solo a ciertos tipos de bienes o servicios, y la tasa del impuesto al consumo es más alta de lo habitual. Pimaccounting explica que el impuesto especial se utiliza para productos que tienen efectos perjudiciales para la salud, la naturaleza, etc., como la gasolina.
6 – Impuestos a la propiedad
Recogidos de edificios y terrenos. Independientemente del tipo de edificio, como comercial, edificio de oficinas, tienda, etc., todos los edificios están sujetos a impuestos.
7 – Impuesto de Publicidad
Podría llamarse impuesto de etiquetas también. Recopilado del uso del letrero.
8 – Impuestos Comerciales Específicos
Ciertos impuestos solo están implícitos en ciertos tipos de negocios en industrias específicas como banca, seguros, etc.
Como propietario de un negocio, debe prestar especial atención a los impuestos. Dependiendo de su estructura, industria, tamaño y los servicios y/o productos que ofrece, puede enfrentar diferentes tipos de impuestos. Desafortunadamente, la tributación no es un sistema de "talla única". Conocer las normas fiscales de su país es crucial, ya que puede ser sancionado por la ley por desobedecer las normas fiscales. Si tiene dudas sobre cómo administrar sus impuestos, puede consultar a abogados fiscales o firmas de contabilidad para obtener más información.
