Les impôts peuvent être l'une des choses les plus difficiles à comprendre lorsque vous démarrez votre propre entreprise. Voici quelques explications simplifiées sur les taxes professionnelles que vous devriez connaître en tant que propriétaire de petite entreprise
Les gouvernements utilisent les impôts pour financer les dépenses publiques. C'est la principale source de revenus d'un gouvernement. Cependant, si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise, il peut être stressant de suivre le rythme des impôts.
Les réglementations fiscales fonctionnent différemment selon le pays dans lequel vous vivez. Cependant, dans cet article, nous avons répertorié certaines taxes courantes auxquelles vous pourriez être confronté :
1 – Taxe sur la valeur ajoutée (T.V.A)
La taxe sur la valeur ajoutée doit être facturée à votre consommateur si l'entreprise est immatriculée à la TVA. La TVA est basée sur le processus de production. Cela se traduit par un taux fixe. Le taux de TVA moyen était de 19 % en 2022 selon Global VAT Compliance. Le taux de TVA standard est de 21 % dans l'Union européenne.
2 – Impôt sur le revenu
L'impôt sur le revenu peut être divisé en deux sous-sections : l'impôt sur le revenu des personnes physiques et l'impôt sur le revenu des sociétés. L'impôt sur le revenu est imposé sur les gains. La structure de votre entreprise détermine comment vous devez payer votre impôt sur le revenu. Cependant, quelle que soit la structure de votre entreprise, chaque entreprise paie un impôt sur le revenu. La structure de votre entreprise peut être :
a) Entreprise individuelle : Votre entreprise n'est pas distincte de vous. Vous produisez vos impôts en tant qu'impôt sur le revenu des particuliers puisque votre entreprise et vos actifs ne sont pas considérés comme distincts. Votre responsabilité est illimitée.
b) Sociétés de personnes : Il peut s'agir de sociétés en commandite dans lesquelles un associé a une responsabilité limitée, l'autre a une responsabilité illimitée, ou il peut s'agir d'une société à responsabilité limitée dans laquelle aucun associé n'a de responsabilité illimitée.
c) Sociétés à responsabilité limitée (LLC): Les propriétaires ne peuvent pas être affectés par les chutes de l'entreprise telles que les dettes, les poursuites, etc. Les actifs des propriétaires sont protégés.
d) Sociétés : Il existe de nombreux types de sociétés. C'est la plus compliquée des structures d'entreprise. La société elle-même est une entité juridique distincte de ses propriétaires. Cela entraîne une double imposition. Les sociétés sont imposées sur leurs bénéfices, puis les propriétaires sont à nouveau imposés lorsque ce revenu est distribué sous forme de dividendes.
3 – Impôt sur le Travail Indépendant
Collecté auprès de personnes qui travaillent pour elles-mêmes.
4 - Taxes sur l'emploi
Si vous avez des employés sur votre liste de paie, vous devez payer des impôts en leur nom. Ces taxes peuvent être liées à la sécurité sociale, aux soins de santé, au chômage, aux impôts fédéraux sur le revenu, etc.
5 – Taxe d'accise
La taxe d'accise n'est imposée que sur certains types de biens ou de services, et le taux de la taxe d'accise est plus élevé que d'habitude. Pimaccounting explique que la taxe d'accise est utilisée pour les produits qui ont des effets néfastes sur la santé, la nature, etc. comme l'essence.
6 – Impôts fonciers
Collecté dans les bâtiments et les terrains. Quel que soit le type de bâtiment tel que commercial, immeuble de bureaux, magasin, etc., tous les bâtiments sont taxés.
7 – Taxe sur la publicité
Peut également être appelée taxe sur les étiquettes. Collecté à partir de l'utilisation des enseignes.
8 – Taxes professionnelles spécifiques
Certaines taxes ne sont implicites que sur certains types d'entreprises dans des secteurs spécifiques tels que la banque, l'assurance, etc.
En tant que propriétaire d'entreprise, vous devez porter une attention particulière aux impôts. En fonction de votre structure, de votre secteur d'activité, de votre taille et des services et/ou produits que vous proposez, vous pouvez être confronté à différents types de taxes. Malheureusement, la fiscalité n'est pas un système « taille unique ». Connaître les réglementations fiscales de votre pays est crucial car vous pouvez être pénalisé par la loi pour avoir désobéi aux réglementations fiscales. Si vous hésitez sur la façon de gérer vos impôts, vous pouvez consulter des avocats fiscalistes ou des cabinets comptables pour obtenir plus d'informations.
