Os impostos podem ser uma das coisas mais difíceis de entender quando você está iniciando seu próprio negócio. Aqui estão algumas explicações simplificadas dos impostos comerciais que você deve conhecer como proprietário de uma pequena empresa
Os governos usam impostos para financiar gastos públicos. É a principal fonte de renda de um governo. No entanto, se você é proprietário de uma pequena empresa, manter-se atualizado com os impostos pode ser estressante.
Os regulamentos tributários funcionam de maneira diferente dependendo do país em que você mora. No entanto, neste artigo, listamos alguns impostos comuns que você pode enfrentar:
1 – Imposto sobre Valor Agregado (CUBA)
O imposto sobre valor agregado deve ser cobrado de seu consumidor se a empresa estiver registrada para IVA. O IVA é baseado no processo de produção. É refletido como uma taxa fixa. A taxa média de IVA foi de 19% em 2022, de acordo com o Global VAT Compliance. A taxa normal de IVA é de 21% na União Europeia.
2 – Imposto de Renda
O imposto de renda pode ser dividido em duas subseções: imposto de renda pessoal e imposto de renda corporativo. O imposto de renda incide sobre os rendimentos. A estrutura do seu negócio estabelece como você deve pagar seu imposto de renda. Embora, independentemente da estrutura do seu negócio, cada empresa pague imposto de renda. A estrutura do seu negócio pode ser:
a) Empresa Individual: Seu negócio não está separado de você. Você registra seus impostos como imposto de renda pessoal, uma vez que seus negócios e ativos não são considerados separados. Você tem responsabilidade ilimitada.
b) Sociedades em comandita: Podem ser sociedades em comandita em que um dos sócios tem responsabilidade limitada, o outro tem responsabilidade ilimitada, ou pode ser uma sociedade de responsabilidade limitada em que nenhum dos sócios tem responsabilidade ilimitada.
c) Sociedades de Responsabilidade Limitada (LLC): Os proprietários não podem ser afetados pelas quedas do negócio, como dívidas, ações judiciais, etc. Os ativos dos proprietários são protegidos.
d) Corporações: Existem muitos tipos de corporações. É a mais complicada das estruturas de negócios. A corporação em si é uma entidade legal separada de seus proprietários. Isso causa dupla tributação. As corporações são tributadas por seus lucros e, novamente, os proprietários são tributados quando essa renda é distribuída como dividendos.
3 – Imposto de Trabalho Autônomo
Coletados de indivíduos que trabalham por conta própria.
4 – Impostos trabalhistas
Se você tiver funcionários em sua folha de pagamento, deverá pagar impostos em nome deles. Esses impostos podem estar relacionados à previdência social, assistência médica, desemprego, imposto de renda federal, etc.
5 – Imposto Especial de Consumo
O imposto especial de consumo é cobrado apenas sobre certos tipos de bens ou serviços, e a alíquota do imposto especial de consumo é mais alta do que o normal. Pimaccounting explica que o imposto especial de consumo é usado para produtos que têm efeitos prejudiciais à saúde, à natureza etc., como a gasolina.
6 – Impostos sobre a propriedade
Recolhidos de edifícios e terrenos. Independentemente do tipo de edifício, como comercial, escritório, loja, etc., todos os edifícios são tributados.
7 – Imposto de Publicidade
Também pode ser chamado de imposto de etiqueta. Coletado do uso da tabuleta.
8 – Impostos Empresariais Específicos
Certos impostos estão implícitos apenas em certos tipos de negócios em setores específicos, como bancos, seguros, etc.
Como proprietário de uma empresa, você deve prestar atenção extra aos impostos. Dependendo da sua estrutura, setor, tamanho e dos serviços e/ou produtos que oferece, você pode enfrentar diferentes tipos de impostos. Infelizmente, a tributação não é um sistema de “tamanho único”. Conhecer os regulamentos tributários do seu país é crucial, pois você pode ser penalizado por lei por desobedecer aos regulamentos tributários. Se você estiver hesitante sobre como administrar seus impostos, consulte advogados tributários ou firmas de contabilidade para obter mais informações.
